Le Chêne Patrimonial
Avis

Fiscalité

Savoir lire son avis d'imposition

Calculez votre impôt 2026 au barème officiel en quelques secondes, puis décryptez chaque ligne de votre avis et découvrez les leviers pour l’alléger.

I · Simuler votre impôt

Votre impôt, au barème officiel

Comme le simulateur officiel : salaires, pensions, revenus fonciers, bénéfices indépendants, déductions (pension alimentaire, PER) et principaux crédits d'impôt. Le calcul applique le barème progressif 2026, le quotient familial (avec son plafonnement) et la décote, exactement comme l'administration.

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Vos revenus

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Loyers encaissés moins charges et intérêts (régime réel), ou loyers − 30 % (micro-foncier). Soumis aussi à 17,2 % de prélèvements sociaux, calculés à part.

€

Le meublé relève des BIC (pas des BNC). Reportez ici le bénéfice après amortissement, calculable avec notre simulateur LMNP. Soumis à 17,2 % de prélèvements sociaux (LMNP non professionnel).

€

Activité indépendante (commerçant, artisan, profession libérale), hors location meublée.

€

Vos déductions

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Inclut l'aide à un enfant majeur non rattaché (études, logement) : déductible jusqu'à 6 855 €/enfant avec justificatifs, ou 4 075 € en forfait.

€

Réductions & crédits d'impôt

€

75 % jusqu'à 1 000 €, puis 66 % (dans la limite de 20 % du revenu imposable).

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Crédit d'impôt de 50 % des dépenses (plafond 12 000 €), remboursé même sans impôt.

Collège
Lycée
Supérieur

Réduction de 61 € par collégien, 153 € par lycéen, 183 € par étudiant du supérieur.

€

Crédit d'impôt de 66 % (dans la limite de 1 % de vos salaires et pensions).

Défiscalisation immobilière & outre-mer

€

Réduction d'impôt annuelle. Comprise dans le plafond global des niches fiscales de 10 000 €/an.

€

22 % ou 30 % des travaux (plafonnés à 400 000 € sur 4 ans). Hors plafond des niches. Saisissez la réduction de l'année.

€

Part imputable sur le revenu global, plafonnée à 10 700 €/an (21 400 € pour une rénovation énergétique éligible). Gain proportionnel à votre TMI.

€

Charges et travaux déductibles du revenu global, sans plafonnement. Gain proportionnel à votre TMI.

€

Réduction d'impôt « one-shot » pour un investissement productif outre-mer, à fonds perdu (le capital n'est pas récupéré). Plafond des niches majoré outre-mer à 18 000 €/an. Saisissez la réduction attendue.

Impôt sur le revenu estimé

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Nombre de parts

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Quotient familial

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Taux marginal (TMI)

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Taux moyen réel

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Comment le barème « remplit » vos tranches

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Jusqu’à 11 600 € —
11 %
11 600 – 29 579 € —
30 %
29 579 – 84 577 € —
41 %
84 577 – 181 917 € —
45 %
181 918 € et plus —

Ce que nous simplifions volontairement. Les revenus de capitaux mobiliers et plus-values (imposés au prélèvement forfaitaire de 30 %, voir la fiscalité des placements plus bas), les dispositifs immobiliers (voir les leviers plus bas), la CSG déductible, les rentes viagères et le prélèvement à la source déjà payé ne sont pas intégrés au barème. L'essentiel des foyers retrouve ici un résultat très proche de l'avis officiel.

Barème de l'impôt sur le revenu 2026 (revenus 2025), plafonnement du quotient familial (1 807 € par demi-part) et décote issus des textes officiels. Estimation pédagogique : elle ne remplace pas le simulateur officiel des impôts ni un conseil personnalisé.

Recevez votre estimation en PDF

Laissez votre email : je vous envoie votre résultat détaillé en PDF et, si vous le souhaitez, les opportunités et conseils du mois. Sans engagement, données jamais revendues.

Responsable de traitement : Le Chêne Patrimonial. Données conservées le temps de la relation commerciale, jamais revendues.

II · Décrypter votre avis, ligne par ligne

Chaque ligne, expliquée

Cliquez sur une ligne de l'avis pour comprendre à quoi elle correspond. Les montants sont un exemple : un couple avec deux enfants, 62 000 € de revenu imposable.

RÉPUBLIQUE FRANÇAISE
Avis d'impôt sur le revenu 2026 Revenus 2025

III · Réduire son impôt par l'immobilier

Les leviers immobiliers

Trois familles de leviers, trois mécaniques différentes. Bien les distinguer, c'est déjà savoir lequel sert votre situation.

Réduction d'impôt

Se soustrait directement de votre impôt, euro pour euro.

Déduction du revenu

Baisse votre revenu imposable : le gain dépend de votre TMI.

Amortissement

Efface comptablement une part des loyers (location meublée).

Déficit foncier

Déduction
PrincipeLocation nue au réel : les travaux et charges qui dépassent vos loyers créent un déficit.
L'avantageJusqu’à 10 700 €/an imputables sur votre revenu global (plafond relevé pour certains travaux de rénovation énergétique). Surplus reportable 10 ans.
À surveillerLocation nue à maintenir 3 ans après la dernière imputation.

LMNP

Amortissement
PrincipeLocation meublée au réel : vous amortissez le bien et le mobilier, ce qui efface une large part des loyers imposables.
L'avantageDes revenus locatifs souvent très peu fiscalisés pendant des années.
À surveillerDepuis 2025, les amortissements déduits sont réintégrés dans le calcul de la plus-value à la revente : à anticiper.

Denormandie

Réduction d’impôt
PrincipeAchat d’un logement ancien à rénover dans une ville éligible, loué sous conditions.
L'avantageRéduction d’impôt de 12, 18 ou 21 % du prix (location 6, 9 ou 12 ans).
À surveillerTravaux ≥ 25 % du coût total, plafonds de loyer et de ressources du locataire. Prolongé jusqu’à fin 2027.

Pinel

Clos depuis 2025
PrincipeLogement neuf loué sous conditions de plafonds de loyer et de ressources.
L'avantageRéduction jusqu’à 14 % du prix (derniers taux 2024).
À surveillerFermé aux nouveaux investissements depuis le 1ᵉʳ janvier 2025. Ne concerne plus que les opérations engagées avant.

Malraux

Réduction d’impôt
PrincipeRestauration complète d’un immeuble ancien en site patrimonial remarquable.
L'avantageRéduction de 22 % ou 30 % des travaux (plafonnés à 400 000 € sur 4 ans), hors plafonnement des niches fiscales.
À surveillerOpération lourde, encadrée par les Architectes des Bâtiments de France.

Monument Historique

Déduction
PrincipeBien classé ou inscrit : charges et travaux déductibles du revenu.
L'avantageDéduction sur le revenu global sans plafonnement des niches, d’autant plus forte que votre TMI est élevée.
À surveillerEngagement de conservation 15 ans, fortes contraintes patrimoniales.

IV · Comment sont imposés vos placements

La fiscalité de vos placements

Beaucoup de contribuables sont surpris par l'impôt sur leurs intérêts ou obligations. Par défaut, les revenus financiers subissent le prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 % : 12,8 % d'impôt + 17,2 % de prélèvements sociaux. Les enveloppes dédiées permettent d'alléger cette note.

Intérêts & obligations

Flat tax 30 %
PrincipeCoupons d’obligations, intérêts de comptes à terme, fonds obligataires : des revenus de capitaux mobiliers.
ImpositionPFU de 30 % (12,8 % d’impôt + 17,2 % de prélèvements sociaux). Option possible pour le barème si c’est plus favorable.
À noterSouvent la fiscalité la plus lourde : d’où l’intérêt des enveloppes ci-dessous.

Dividendes & actions

Flat tax 30 %
PrincipeDividendes perçus et plus-values de cession de titres.
ImpositionPFU de 30 %. Sur option pour le barème : abattement de 40 % sur les dividendes.
À noterL’option barème s’applique à tout le foyer et à tous les revenus de l’année.

Assurance-vie

Enveloppe
PrincipeEnveloppe souple : la fiscalité ne porte que sur les gains, uniquement lors d’un retrait.
ImpositionAprès 8 ans : abattement annuel de 4 600 € (seul) / 9 200 € (couple) sur les gains, puis 7,5 % (+17,2 % PS) jusqu’à 150 000 € de primes.
À noterAtout aussi pour la transmission : abattement de 152 500 € par bénéficiaire.

PEA

Après 5 ans
PrincipeEnveloppe dédiée aux actions européennes.
ImpositionAprès 5 ans, gains exonérés d’impôt, seuls les 17,2 % de prélèvements sociaux restent dus.
À noterUn retrait avant 5 ans entraîne la clôture du plan (sauf exceptions).

Livret A · LDDS · LEP

Exonéré
PrincipeÉpargne de précaution réglementée, disponible à tout moment.
ImpositionIntérêts totalement exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux.
À noterPlafonds de versement et taux fixés par l’État : une réserve, pas un moteur de rendement.

PER

Déduction à l’entrée
PrincipeÉpargne retraite : les versements réduisent votre revenu imposable (voir le simulateur ci-dessus).
ImpositionGain immédiat = versement × votre TMI. La sortie (capital ou rente) est ensuite imposée.
À noterÉpargne bloquée jusqu’à la retraite, sauf déblocage anticipé (achat résidence principale, accidents de la vie).

Information générale sur la fiscalité des placements, à jour 2026. Elle ne constitue pas un conseil en investissement personnalisé.

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Un patrimoine se construit dans la durée.

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